最佳现金持有量公式：

最佳现金持有量=2*年现金需求量/现金周转期

其中，年现金需求量=销售收入净额/（1-现金折扣率）-付现成本-计划性现金支出

现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期

最佳现金持有量函数公式：

最佳现金持有量=2*（S-L-D）/V

其中，S为销售收入，L为现金最低存量，D为年度计划现金支出，V为经营周期。